FATCA

С целью соответствия в рамках действующего российского законодательства положениям Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) АО «Солид Банк» прошел процедуру регистрации в Налоговой службе США (IRS) в FATCA-статусе «Участвующий иностранный финансовый институт (Participating FFI)» и получил идентификационный номер Global Intermediary Identification Number (GIIN) XXJ0JK.99999.SL.643 .

Наименование АО «Солид Банк» на английском языке, указанное в регистрационной форме FATCA, - Joint Stock Company Solid Bank.

Стандарт по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах (Common Reporting Standard, далее - CRS), разработанный ОЭСР (Организация экономического сотрудничества и развития) направлен на предотвращение глобального уклонения от уплаты налогов с использованием офшорных юрисдикций и обеспечения прозрачности информации.

12 мая 2016 года ФНС России от имени Российской Федерации подписала многостороннее Соглашение компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией и подтвердила намерение начать в 2018 году обмен информацией за 2017 год.

В настоящее время Налоговый кодекс Российской Федерации дополнен положениями (Федеральный закон от 27.11.2017 № 340-ФЗ), согласно которым российские организации финансового рынка обязаны идентифицировать клиентов, являющихся налоговыми резидентами иностранных государств (территорий), и представлять данные о таких клиентах и их счетах в ФНС России, а клиенты, в свою очередь, обязаны предоставлять данную информацию по запросу финансовой организации.

АО «Солид Банк» не оказывает своим клиентам консультационные услуги по вопросам определения налогового резидентства согласно требованиям FATCA и CRS. По данному вопросу можно обратиться к налоговому консультанту или ознакомиться с информацией по налоговому резидентству для разных стран на портале Организации экономического сотрудничества и развития по адресу http://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crs-implementation-and-assistance/tax-residency/#d.en.347760

В целях подтверждения Вашего налогового резидентства сотрудник АО «Солид Банк» может задать уточняющие вопросы, а также попросить заполнить форму самосертификации:

ФОРМА самосертификации физического лица в целях автоматического обмена финансовой информацией/CRS (Individual tax residency self-certification FORM)

ФОРМА самосертификации юридического лица в целях автоматического обмена финансовой информацией/CRS (Entity tax residency self-certification FORM)

ФОРМА самосертификации контролирующего лица в целях автоматического обмена финансовой информацией/CRS (Controlling Person tax residency self-certification FORM)

Контактное лицо по FATCA:

Терентьева Ольга Михайловна,

o.terenteva@solidbank.ru, тел. +7(495)644-40-47, вн. 1119.

Анкета для идентификации физического лица и ИП

Анкета для идентификации юридического лица

Анкета для идентификации юридического лица, являющегося финансовым институтом

Критерии отнесения клиентов к категории налогоплательщиков США